# Plappi FFG — Kostenplan Szenario B (24 Monate, 2 Forschungsjahre)

> Blueprint für das Vollprojekt. 45 % Barwert, ohne Forschungskooperation (C = Upgrade später).
> GKZ 20 % auto auf Personal+Sach. GF-Pauschalsatz 50 €/h (max 86k/Jahr). Planwerte, vor Einreichung schärfen.
> **WP-SPLIT (gegen Doppelförderung, 2026-06-08):** FFG = REINER F&E-Kern (Personal, GPU/Compute, ASR-Daten). Hardware (J1 130k + J2 80k = 210k roh) → aws Preseed/Seed (WP2); Zertifizierung (J1 30k + J2 50k = 80k roh) → Wirtschaftsagentur Wien (WP3). Frei gewordene Mittel GKZ-korrekt in den KI-Kern umverteilt (4. Stelle Speech-Data/ML + mehr GPU + mehr ASR-Daten). J1 ~745k, Gesamt 1,488 Mio UNVERÄNDERT.
> WICHTIG: eCall trägt Kosten PRO Forschungsjahr ein → J1 + J2 getrennt; Projekt „mehrjährig", Projektende +24 Mt.

## Forschungsjahr 1 (Mt. 1–12) — wie bestehender eCall-Stand
| Block | roh | inkl. 20% GKZ |
|---|---|---|
| Personal: GF (1.500 h × 50 €) 75k + N.N.1 Senior AI/Speech 150k + N.N.2 Embedded/Inference 132k + N.N.4 Speech-Data/ML 100k = 457k | 457.000 | 548.400 |
| Sach: GPU/Compute 90k + Lizenzen 20k = 110k | 110.000 | 132.000 |
| Dritt: externe ASR-Trainingsdaten/Annotation 65k | 65.000 | 65.000 |
| **Σ J1** | | **~744.000** |

## Forschungsjahr 2 (Mt. 13–24) — Skalierung + 3. Person
| Block | roh | inkl. 20% GKZ |
|---|---|---|
| Personal: GF 75k + Senior AI 150k + Embedded/Inference 100k + N.N.3 Daten/Pädagogik 90k + **N.N.4 Speech-Data/ML 80k** = 495k | 495.000 | 594.000 |
| Sach: GPU/Compute 70k + Test/Lizenzen 20k = 90k | 90.000 | 108.000 |
| Dritt: externe Daten/Annotation 41k | 41.000 | 41.000 |
| **Σ J2** | | **~743.000** |

## Gesamtprojekt 24 Mt.
| | Betrag |
|---|---|
| **Gesamtkosten** | **~1.488.000** |
| FFG-Förderung Barwert 45 % | **~670.000** |
| Eigenanteil (Barwert-Sicht) | ~818.000 |

### Finanzierung des Eigenanteils (~818k Barwert-Sicht — realer Cash deutlich kleiner)
| Quelle | Betrag |
|---|---|
| GF-Eigenleistung unbar (2 × Pauschalsatz, kein Cash) | ~150.000 |
| Eigenmittel/Stammkapital | ~90.000 |
| BReact-Patronatserklärung (~200k/Jahr × 2, Kapazität bis 400k) | ~400.000 |
| Kickstarter-Erlöse (06/2026) | ~80.000 |
| nachrangiges Gesellschafterdarlehen / weitere Eigenmittel | ~98.000 |
| **Σ** | **~818.000** |

> **Realer Cash-Bedarf ≪ 818k:** Das Basisprogramm ist Mischform — die FFG-Förderung fließt als Zuschuss + zinsbegünstigtes Darlehen (Cash-Mix bis ~70 % = ~1,04 Mio), 50 % als Erstrate sofort. GF-Eigenleistung (150k) ist unbar. Patronat ist Zusage, kein Vorstrecken. → realer Eigner-Cash über 24 Mt ~60–100k.

## GF-Stunden-Logik (korrekt)
- Pauschalsatz 50 €/h, **max 1.720 h UND max 86.000 €/Kalenderjahr** (beide Deckel binden bei 1.720 h). Plan: ~1.500 h/Jahr (75k) — unter Deckel, glaubwürdig neben BReact.
- Über 24 Mt = 2 Kalenderjahre → bis 2 × 86k = 172k möglich (hier konservativ 150k angesetzt).
- = förderbare KOSTEN (FFG fördert Quote → Cash an GmbH), KEIN Privatgehalt, keine ESt. Nachweis = Stundenaufzeichnungen.

## Beim Import in eCall zu tun (matched set mit inhaltliche_NEU.docx):
1. Projektdaten: „mehrjährig" anhaken, Projektende auf +24 Mt.
2. Kosten Forschungsjahr 1: wie oben (bestehend). Forschungsjahr 2: neue Kostenzeilen + N.N.3 im MitarbeiterInnen-Pool.
3. Arbeitsplan: APs über 24 Mt., J2-Arbeitspakete + 3. Person.
4. Finanzierungstabelle: Eigenseite eintragen (Eigenleistung/Eigenmittel/Patronat/Kickstarter/Gesellschafterdarlehen), Personalsatz GF = 50 €/h.